Як українцям повернути до 1000 євро податків у Німеччині - детальна інструкція
З початком повномасштабної війни багато українців були змушені шукати притулок і роботу за кордоном. Німеччина стала однією з головних країн, де біженці знайшли не тільки безпеку, а й можливість легально працювати. Якщо ви офіційно працевлаштовані в Німеччині, ви можете отримати назад частину сплачених податків.
Це абсолютно законна процедура, якою щороку користуються мільйони людей - як німці, так і іноземці. У цій статті ми розповімо, хто має право на податкове повернення, які документи необхідно підготувати і як правильно подати декларацію. Це безпосередньо стосується і працюючих у країні українців у статусі тимчасового захисту або на візі.
Для тих, хто на постійній основі проживає в цій країні буде корисною та цікавою й інша інформація з нашого сайту. Як українцям на тимчасовому захисті в Німеччині перейти на робочу візу, згідно з параграфом 18а і 18b? Або, чому важливо своєчасно оформляти прописку в Німеччині, якщо ви змінили адресу проживання або у вас з'явилися будь-які схожі зміни.
Що таке податкова декларація в Німеччині?
У Німеччині система оподаткування влаштована так, що прибутковий податок (Einkommensteuer) автоматично утримується з вашої зарплати роботодавцем і перераховується до податкової служби. Однак наприкінці року робиться подача податкової декларації в Німеччині (Einkommensteuererklärung) громадянами та резидентами, щоб повідомити державу про певні витрати, які зменшують оподатковуваний дохід. Якщо таких витрат було досить багато, то держава повертає частину переплачених податків.
Податкова декларація - це, по суті, документ, у якому ви звітуєте перед податковими органами про свої доходи та витрати за рік. На підставі цих даних податкова служба розраховує, скільки ви дійсно повинні були заплатити, і повертає переплату, якщо вона є.
Хто має право на повернення податків у Німеччині?
Переважна більшість тих, хто офіційно працює в Німеччині, мають право на податкове повернення. Особливо це актуально для тих, у кого були особливі обставини. Це стосується і тих українців на робочій візі або в статусі тимчасового захисту, у кого є робота в Німеччині.
Нижче перераховані основні категорії, які найчастіше отримують повернення:
- Наявність офіційної роботи в Німеччині. Якщо ви отримували зарплату і роботодавець платив за вас податки - ви вже потенційний кандидат на повернення.
- Люди, які працювали не повний календарний рік. Наприклад, якщо ви приїхали до Німеччини в середині року або залишили країну раніше грудня, найімовірніше, ви переплатили податки, адже розрахунок здійснювали так, ніби ви працювали весь рік.
- Ті, у кого були додаткові витрати. Переїзд, оренда квартири, навчання, курси німецької мови, проїзд до роботи, купівля спецодягу або робочих інструментів - усе це можна врахувати в декларації.
- Сім'ї з дітьми та люди з низьким доходом. Податкова система Німеччини передбачає пільги для сімей з дітьми та осіб з доходом нижче середнього.
Якщо ви були зацікавлені в пошуку роботи, знайшли її та отримували дохід, а також у вас були супутні витрати або інший схожий варіант, то вам варто подати податкову декларацію. Можливо варто порадитися з фахівцем (податковим юристом), щоб правильно все оформити.
Які документи потрібні для подання податкової декларації, і як її подати?
Наявність роботи в Німеччині або в інших випадках, коли ви отримуєте дохід, вам варто подати податкову декларацію. Давайте розглянемо, що для цього необхідно?
Щоб коректно заповнити декларацію, потрібно підготувати такі документи:
- Ідентифікаційний податковий номер (Steueridentifikationsnummer). Це ваш особистий податковий номер, який присвоюється кожному резиденту Німеччини. Його можна знайти в листі від податкової служби (зазвичай приходить поштою після реєстрації в Німеччині) або в торішній декларації.
- Довідка від роботодавця (Lohnsteuerbescheinigung). Це щорічна форма, у якій зазначаються всі ваші доходи та утримані податки. Зазвичай ви отримуєте її в січні-лютому наступного року.
- Підтвердження витрат. Сюди належать чеки, квитанції, договори оренди, проїзні квитки, рахунки за навчання, медичні послуги та інші документи, що підтверджують ваші витрати.
- Банківські реквізити (IBAN). На цей рахунок податкова служба перерахує повернення.
Як подати податкову декларацію? Існує кілька способів подання декларації в Німеччині:
- Через портал ELSTER - це офіційний безкоштовний сайт німецької податкової служби. Вам потрібно зареєструватися, підтвердити свою особу (через пошту або електронний сертифікат), і тільки потім можна буде подати декларацію. Інтерфейс доступний лише німецькою мовою, тому без базового знання мови або допомоги перекладача може бути складно.
- За допомогою податкового консультанта (Steuerberater) - якщо у вас складна ситуація - наприклад, ви працювали у двох місцях, маєте дітей, переїжджали протягом року, або у вас великий обсяг витрат - розумно звернутися до професіонала. Консультант візьме оплату за свої послуги (іноді це фіксована сума, іноді відсоток від повернення), але це часто окупається, ви отримаєте більше повернення, ніж самостійно.
- Через платні онлайн-сервіси - є кілька платформ, які значно спрощують подання декларації. Вони мають інтуїтивно зрозумілий інтерфейс, часто доступні англійською, а деякі - навіть українською чи російською. Найпопулярніші з них - Taxfix, WISO Steuer, Smartsteuer.
Ці сервіси беруть комісію (зазвичай від 30 до 50 євро), але при цьому заощаджують ваш час і нерви. Для багатьох українців, які не володіють німецькою, це оптимальний варіант.
Скільки можна повернути і порада по темі?
Розмір повернення залежить від вашої індивідуальної ситуації: рівня доходу, кількості робочих місяців, сімейного стану та підтверджених витрат. За даними Федерального статистичного відомства Німеччини, середнє повернення податків за рік становить близько 1000 євро. Однак для деяких українців сума може бути й вищою, особливо якщо:
- ви працювали менше 12 місяців;
- винаймали квартиру і можете підтвердити це;
- оплачували мовні курси або медичні послуги;
- їздили на роботу особистим транспортом.
Важливо: терміни подання. Хоча подання декларації в Німеччині не завжди обов'язкове, якщо ви хочете отримати повернення, бажано подавати її до 31 липня року, наступного за звітним. Тобто за 2024 рік ви маєте подати декларацію до 31 липня 2025 року.
Якщо ви подаєте декларацію добровільно (а не зобов'язані за законом), у вас є цілих чотири роки. Це означає, що у 2025 році ви все ще можете подати декларацію за 2021 рік.
Також вам варто порадити щодо цієї теми. Збирайте всі квитанції протягом року. Краще мати більше документів, ніж менше. Підтверджені витрати підвищують імовірність повернення. І перевіряйте дані перед надсиланням. Помилки можуть затягнути обробку або спричинити відмову. Також не бійтеся подавати самостійно. Навіть якщо ви погано знаєте німецьку, сучасні онлайн-сервіси значно спрощують процес.
Українці, які офіційно працюють у Німеччині, мають усі законні підстави для повернення податків. Система дає змогу компенсувати понесені витрати і не потребує складних юридичних знань, особливо якщо ви використовуєте сучасні онлайн-інструменти. Витративши трохи часу, ви можете повернути собі сотні або навіть тисячі євро. Не пропустіть цю можливість!