Працюєш на українську компанію з-за кордону - чи потрібно платити податки?

Багато фрілансерів, релоканти і «цифрові кочівники», які працюють віддалено, ставлять перед собою важливе запитання: чи потрібно платити податки, якщо працюєш на українську компанію, перебуваючи в іншій країні? Відповідь залежить від кількох факторів, особливо від того, скільки часу ви проводите за кордоном. Що потрібно робити українцям за кордоном, щоб не порушити закони іншої країни з податками, поради щодо цієї теми.

Для наших громадян за кордоном у країнах ЄС також може бути корисною інформація на різні теми. Приміром, що потрібно знати, щоб вигідно користуватися роумінгом українцям в ЄС, корисні практичні поради. Або - присяжний переклад, що це, коли він потрібен і як його зробити правильно за кордоном. 

Податкове резидентство - визначальний фактор

Якщо ви живете в іншій країні понад 183 дні на рік, ви можете автоматично вважатися податковим резидентом цієї країни. Це означає, що саме там може виникнути обов'язок сплати податків - навіть якщо дохід ви отримуєте від української компанії.

Приклад: Ви проживаєте в Чехії, співпрацюєте з українською IT-компанією, при цьому дохід надходить на український рахунок ФОП, а ви платите відповідний податок. Незважаючи на це, чеська податкова служба може вимагати від вас звіту про доходи, отримані з-за кордону. Особливо якщо ви офіційно проживаєте в країні, маєте ВНЖ або оформили тимчасовий захист, користуєтеся державними послугами або подали документи на громадянство. Наявність ФОП в Україні не звільняє від податкових зобов'язань у тій країні, де ви фактично живете і працюєте, це потрібно уточнювати.

Що варто зробити, щоб уникнути проблем?

Щоб уникнути подвійного оподаткування та юридичних ризиків, необхідно зробити такі кроки:

• Перевірте наявність угоди про уникнення подвійного оподаткування між Україною та країною, де ви проживаєте. Це допоможе зрозуміти, де і які податки потрібно сплачувати насамперед.
• Зверніться до місцевого податкового консультанта. Норми оподаткування можуть відрізнятися навіть усередині одного регіону. Тільки місцевий фахівець дасть точну й актуальну інформацію щодо вашого конкретного випадку.
• Розгляньте альтернативні моделі роботи. У деяких випадках розумніше буде закрити ФОП в Україні та зареєструвати бізнес у тій країні, де ви живете. Також можливе відкриття компанії в ЄС або оформлення через платформи для фрілансерів з урахуванням місцевого законодавства.

Платити податки обов'язково. Питання тільки де, скільки і як це оформити легально. Робота на українську компанію з-за кордону вимагає усвідомленого підходу до податкової резиденції та уважного ставлення до вимог законодавства тієї країни, де ви живете. Розгляньте різні варіанти і знайдіть той, який вам буде найбільш вигідний і легальний, особливо якщо ви плануєте надовго залишитися за кордоном.