Работаешь на украинскую компанию из-за границы - нужно ли платить налоги?

Многие фрилансеры, релоканты и «цифровые кочевники», работающие удалённо, задаются важным вопросом: нужно ли платить налоги, если работаешь на украинскую компанию, находясь в другой стране? Ответ зависит от нескольких факторов, особенно от того, сколько времени вы проводите за границей. Что нужно делать украинцам за границей, чтобы не нарушить законы другой страны с налогами, советы по данной теме.

Для наших граждан за границей в странах ЕС также может быть полезна информация на разные темы. К примеру, что нужно знать, чтобы выгодно пользоваться роумингом украинцам в ЕС, полезные практические советы. Или - присяжный перевод, что это, когда он нужен и как его сделать правильно за границей. 

Налоговое резидентство - определяющий фактор

Если вы живёте в другой стране более 183 дней в году, вы можете автоматически считаться налоговым резидентом этой страны. Это значит, что именно там может возникнуть обязанность уплаты налогов - даже если доход вы получаете от украинской компании.

Пример: Вы проживаете в Чехии, сотрудничаете с украинской IT-компанией, при этом доход поступает на украинский счёт ФОП, а вы платите соответствующий налог. Несмотря на это, чешская налоговая служба может потребовать от вас отчёта о доходах, полученных из-за рубежа. Особенно если вы официально проживаете в стране, имеете ВНЖ или оформили временную защиту, пользуетесь государственными услугами или подали документы на гражданство. Наличие ФОП в Украине не освобождает от налоговых обязательств в той стране, где вы фактически живёте и работаете, это нужно уточнять.

Что стоит сделать, чтобы избежать проблем?

Чтобы избежать двойного налогообложения и юридических рисков, необходимо предпринять следующие шаги:

• Проверьте наличие соглашения об избежании двойного налогообложения между Украиной и страной, где вы проживаете. Это поможет понять, где и какие налоги нужно уплачивать в первую очередь.
• Обратитесь к местному налоговому консультанту. Нормы налогообложения могут отличаться даже внутри одного региона. Только местный специалист даст точную и актуальную информацию по вашему конкретному случаю.
• Рассмотрите альтернативные модели работы. В некоторых случаях разумнее будет закрыть ФОП в Украине и зарегистрировать бизнес в той стране, где вы живёте. Также возможно открытие компании в ЕС или оформление через платформы для фрилансеров с учётом местного законодательства.

Платить налоги обязательно. Вопрос только где, сколько и как это оформить легально. Работа на украинскую компанию из-за границы требует осознанного подхода к налоговой резиденции и внимательного отношения к требованиям законодательства той страны, где вы живёте. Рассмотрите разные варианты и найдите тот, который вам будет наиболее выгоден и легален, особенно если вы планируете надолго остаться за границей.